Ben je zzp’er? Dan kun je fiscaal voordelig pensioen opbouwen, door je zogenoemde jaarruimte hiervoor te benutten. Expert Vincent Blaauboer legt uit hoe je dit slim aanpakt.
‘Het begrip jaarruimte klinkt misschien ingewikkeld, maar zo ingewikkeld is het eigenlijk niet,’ vertelt Vincent. ‘Je jaarruimte is simpelweg het gedeelte van je inkomen wat je op een belastingvriendelijke manier in een pensioenproduct mag stoppen als je zelf pensioen opbouwt. Bijvoorbeeld in Persoonlijk pensioen van a.s.r. En belastingvriendelijk betekent dat je je inleg mag aftrekken van de inkomstenbelasting. De Belastingdienst betaalt op deze manier dus een stukje mee. Zo kun je op een voordelige manier sparen of beleggen voor je pensioen. Dit kan je mogelijk helpen om tot een toereikend pensioen te komen.’
‘Veel zzp’ers beginnen laat met het opbouwen van pensioen. Daarom hebben ze vaak een pensioengat en bouwen ze niet structureel 40 jaar pensioen op,’ vervolgt Vincent. ‘Om dit zoveel mogelijk te compenseren is het slim om de jaarruimte goed te benutten. Ook mag je tot 10 jaar terug met het berekenen van deze jaarruimte, dat heet reserveringsruimte.’ Met de jaarruimte verlaag je feitelijk je belastbaar inkomen, wat volgens Vincent een paar grote voordelen heeft:
- Je begint met een hoger bedrag in je pensioenpot, omdat je er nog geen belasting over hebt betaald.
- Een hoger bedrag zal in de loop van de tijd ook meer renderen.
- Je investeert hiermee in je financiële gezondheid als zzp’er, hoe eerder je hiermee begint, hoe groter de kans op meer rendement.
- Het geeft nu vooral ook een bepaalde rust als je hiermee start, en later ben je blij dat je eerder al aan je financiële toekomst gedacht hebt.
‘De formule voor het berekenen van je jaarruimte is vrij eenvoudig,’ legt Vincent uit. ‘Hiervoor ga je uit van je inkomen van vorig jaar. Voor je jaarruimte voor 2025 is dit dus je inkomen van 2024. Daar trek je de zogenoemde AOW franchise vanaf, voor 2025 is dit een wettelijk bepaald bedrag van € 18.475. Van het bedrag dat je dan overhoudt mag je op jaarbasis maximaal 30% inleggen.
Als je dus bijvoorbeeld € 58.475 per jaar verdient, dan houd je na aftrek van de AOW franchise nog € 40.000 over. En van die € 40.000 mag je maximaal 30% inleggen, wat neerkomt op € 12.000 aan jaarruimte. Als je dit inlegt in een lijfrente, dan mag je dit bedrag voor de inkomstenbelasting aftrekken. Als je wilt weten wat jij maximaal kunt inleggen, dan kun je eenvoudig je eigen jaarruimte berekenen met de jaaruimte-rekentool van a.s.r.’
‘Ook als je in een bepaald jaar deels in loondienst ben geweest en pensioen via je werkgever hebt opgebouwd, kun je nog steeds profiteren van jaarruimte,’ zegt Vincent. ‘Hiervoor heb je je Uniform Pensioen Overzicht nodig, dat je elk jaar per post ontvangt. Hierop staat vermeld hoeveel pensioen je het afgelopen jaar in loondienst hebt opgebouwd, dit noemen we ook wel de pensioenaangroei. Dit bedrag breng je op je jaarruimte in mindering. Het bedrag dat je dan overhoudt, kun je dan nog steeds als jaarruimte benutten voor het opbouwen van pensioen.’
Expert Vincent Blaauboer
Vincent Blaauboer studeerde economie en bedrijfseconomie en is sinds 3 jaar Expert Commercieel Relatiebeheer Pensioenen bij a.s.r. In deze functie maakt hij klanten wegwijs in complexe onderwerpen, door ze hier persoonlijk stap voor stap in mee te nemen.
Wil jij ook je pensioen regelen als zzp’er? Met Persoonlijk pensioen beleg je zelf voor je pensioen via een lijfrentebeleggingsrekening. Je profiteert nu van belastingvoordeel, omdat het geld dat je inlegt, vaststaat tot aan je pensioendatum. Daarna betaal je wel belasting over je pensioenuitkering. Je bepaalt nu wanneer en hoeveel je inlegt, binnen de grenzen van je jaarruimte. Professionele fondsbeheerders beleggen jouw inleg, waarbij je zelf kiest uit 4 beleggingsfondsen.
Beleggen brengt risico’s en kosten met zich mee. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen en op een later moment moet alsnog belasting worden betaald. Welke belastingregels precies voor jou gelden, hangt af van je persoonlijke situatie. Belastingregels kunnen in de toekomst veranderen. De beleggingsonderneming a.s.r. Vooruit is onderdeel van a.s.r.
Laat je bellen op een moment dat het jou goed uitkomt.