Ben jij een zzp’er of een dga? Of ben je werknemer, maar bouw je geen pensioen op via je werkgever? Dan moet je zelf voor je pensioen zorgen. Mogelijk is beleggen via Persoonlijk pensioen iets voor jou.
Via Persoonlijk pensioen kun je beleggen met belastingvoordeel. Open je voor het einde van dit jaar bij ons een rekening? Dan kun je over dit jaar nog belastingvoordeel krijgen.
Beleggen brengt risico’s en kosten met zich mee. Je kunt (een deel van) je inleg verliezen. De waarde van je beleggingen kan stijgen, maar ook dalen. De uiteindelijke waarde van je beleggingen op je pensioendatum is afhankelijk van de behaalde beleggingsresultaten. De beleggingsonderneming a.s.r. Vooruit is onderdeel van a.s.r.
Met Persoonlijk pensioen beleg je zelf voor je pensioen via een lijfrentebeleggingsrekening. Dit betekent dat je wat minder vrijheid hebt dan bij een gewone beleggingsrekening. Maar daar krijg je belastingvoordeel voor terug.
Je kapitaal staat in principe vast tot de (zelf gekozen) pensioendatum. Al zijn er uitzonderingen, bijvoorbeeld bij arbeidsongeschiktheid of overlijden.
We willen je natuurlijk graag welkom heten als klant. Maar we willen ook dat jij zelf bedenkt of Persoonlijk pensioen bij je past. Daarom is het goed onderstaand lijstje na te lopen.
Beleggen voor je pensioen met Persoonlijk pensioen van a.s.r. is mogelijk iets voor jou als:
Bij Persoonlijk pensioen kies je zelf uit 3 ASR Vooruit Mixfondsen. Een mixfonds is met zorg samengesteld uit verschillende beleggingsfondsen, zoals aandelen- en obligatiefondsen. Daardoor is je geld gespreid over heel veel verschillende beleggingen. Dit is belangrijk omdat hiermee ook je risico op verlies wordt verkleind.
De ASR Vooruit Mixfondsen worden beheerd door een gespecialiseerd beleggingsteam van a.s.r. vermogensbeheer.
30% aandelen, 70% obligaties
5 - 10 jaar beleggen
50% aandelen, 50% obligaties
10 - 15 jaar beleggen
70% aandelen, 30% obligaties
15 - 25 jaar beleggen
Als je op ‘Bekijk het fonds en de koers’ onder het fonds van je keuze klikt, word je doorgestuurd naar a.s.r. vermogensbeheer en alle informatie over dat fonds. Raadpleeg daar (bij 'Documenten') het Essentiële-informatiedocument en het prospectus voordat je een beleggingsbeslissing neemt.
Je kunt er altijd voor kiezen om in een ander ASR Vooruit Mixfonds te gaan beleggen. Dit doe je eenvoudig in je online omgeving. Binnen 6 werkdagen ben je dan van fonds gewisseld. Wisselen van fonds betekent in de praktijk dat al je beleggingen in het huidige fonds worden verkocht. Vervolgens koopt a.s.r. vermogensbeheer van de opbrengst beleggingen aan in het nieuw gekozen fonds. Voor deze opdracht worden ‘in- en uitstapkosten’ gerekend. Deze kosten zie je terug in je online omgeving.
Het is belangrijk om te weten dat jouw beleggingen bij Persoonlijk pensioen niet automatisch met een lager risico worden samengesteld, naarmate je dichter bij je pensioendatum komt. Dit wordt ‘automatische risicoafbouw’ genoemd, of ‘lifecyclebeleggen’. Je kunt bij Persoonlijk pensioen wel zelf het risico van je beleggingen verkleinen door te kiezen voor een minder risicovol fonds.
Je wilt vast weten hoeveel euro je jaarlijks aan kosten kwijt bent. We hebben 2 rekenvoorbeelden uitgewerkt. De rekenvoorbeelden en uitgebreide informatie over de kosten van Persoonlijk pensioen vind je in de brochure Kosten Persoonlijk pensioen.
Je hebt belastingvoordeel bij het opbouwen van (aanvullend) pensioen. Het bedrag dat je inlegt op je beleggingsrekening van Persoonlijk pensioen is namelijk aftrekbaar van je inkomen. Hierdoor betaal je minder inkomstenbelasting. Er zit wel een maximum aan het bedrag dat je jaarlijks mag inleggen: je jaarruimte. Hoeveel jaarruimte je hebt, kun je zelf uitrekenen. Bereken jouw jaarruimte.
Zodra je met pensioen gaat, moet je met je pensioenkapitaal een lijfrente-uitkering aankopen. Dat is een periodieke (aanvulling op je) pensioen. De lijfrente-uitkering is inkomen dat je gebruikt om van te leven. Vanaf dat moment betaal je inkomstenbelasting.
De manier waarop belastingregels worden toegepast, hangt af van je persoonlijke situatie. Belastingregels kunnen in de toekomst veranderen.
Stel: je hebt een inkomen van € 38.000 bruto per jaar. In 2023 betaal je daar € 36,93% belasting over. Je hebt uitgerekend dat je een jaarruimte van € 3.000 hebt voor 2023. Je legt dit bedrag in op je beleggingsrekening van Persoonlijk pensioen. Je mag in de belastingaangifte over het jaar 2023 de betaalde belasting over deze € 3.000 terugvragen. Je belastingvoordeel is dan maximaal € 3.000 * 36,93% = € 1.107,90.
Met 'jaarruimte' wordt het maximale bedrag bedoeld dat je ieder jaar belastingvriendelijk opzij mag zetten voor je pensioen. Daarnaast heb je ook nog ‘reserveringsruimte’. Daarmee wordt het bedrag bedoeld dat je de afgelopen 10 jaar nog niet als jaarruimte hebt gebruikt. Hoeveel jaar- of reserveringsruimte je hebt, verschilt per persoon. Het is onder andere afhankelijk van je inkomen en of je al bij een werkgever pensioen opbouwt.
Sinds 1 juli 2023 is de jaar- en reserveringsruimte groter. De kans is dus groot dat je jaarlijks een hoger bedrag opzij mag zetten voor je pensioen. Bijvoorbeeld via een inleg op je lijfrentebeleggingsrekening van Persoonlijk pensioen.
Benieuwd hoe groot jouw jaar- en reserveringsruimte is voor 2024 en wat je mogelijkheden zijn? Dat hangt af van je inkomen en je persoonlijke situatie. Overleg eventueel met je boekhouder of belastingadviseur wat dit voor jou en je pensioen kan betekenen. Je jaarruimte berekenen is meestal niet zo moeilijk, die kun je zelf berekenen.
Wanneer je arbeidsongeschikt raakt, verlies je meestal het inkomen dat je had. Dan heb je misschien geld nodig om je inkomen aan te vullen. Je kunt in dat geval (een deel van) je lijfrentekapitaal opnemen*, zonder dat je een boete betaalt. Dit wordt ook wel 'afkopen' genoemd. Hier zitten wel voorwaarden aan.
*je geeft dan opdracht om (een deel) van je beleggingen te verkopen. De opbrengst van die verkoop hangt af van de koerswaarde van je beleggingen op het moment van verkoop.
Stel dat je overlijdt voordat je met pensioen had willen gaan. Wat gebeurt er dan met het kapitaal dat je hebt belegd bij Persoonlijk pensioen? Je nabestaanden kunnen dan een nabestaandenlijfrente-uitkering aankopen. Eventueel kunnen ze kiezen voor het afkopen van de lijfrenteregeling, maar dat heeft wel nadelen.
Lees meer over de keuzes bij arbeidsongeschiktheid en overlijden
Stop jij met je eenmanszaak of onderneming? En staat er een fiscale oudedagsreserve (FOR) in je boekhouding? Of verwacht je een vorm van stakingswinst? Dan moet je belasting gaan betalen. Wil je dat voorkomen? Overweeg dan om de waarde van de FOR en/of de stakingswinst (deels) in te leggen op een lijfrentebeleggingsrekening van Persoonlijk pensioen. Op je pensioendatum koop je dan een lijfrente-uitkering aan. Je betaalt vanaf dat moment pas belasting over de lijfrente – mogelijk tegen een lager belastingtarief.
Stop jij nog (lang) niet, maar heb je wel een FOR in de boeken staan? Ook dan kun je het bedrag van je fiscale oudedagsreserve gebruiken voor je pensioenopbouw. Misschien is een lijfrentebeleggingsrekening van Persoonlijk pensioen een mogelijkheid voor jou.
Iedere situatie is anders. Bespreek met je (belasting)adviseur wat je het beste met de FOR en/of stakingswinst kan doen.
Als zzp'er wil je geen geld laten liggen toch? Wist je, dat als je zelf pensioen opbouwt, je kan profiteren van belastingvoordeel? Meld je aan voor onze webinar en leer alles over hoe je zelf slim je pensioen kan regelen.
Pensioen opbouwen via een lijfrentebeleggingsrekening werkt zo:
Heb je ergens anders al een vorm van lijfrentekapitaal opgebouwd? En wil je hiermee overstappen naar Persoonlijk pensioen? Dan regelen we deze waardeoverdracht natuurlijk graag voor je. Neem vrijblijvend contact met ons op.
Open nu je rekening en start met beleggen voor je pensioen met belastingvoordeel.