Je levensverzekering eerder stoppen
Je hebt je levensverzekering afgesloten met een bepaald doel. Bijvoorbeeld voor je pensioen, de studie van de kinderen of om je hypotheek af te lossen. Stop je de verzekering eerder? Dan kan het zijn dat je het doelbedrag niet haalt. Op deze pagina lees je wat eerder stoppen betekent. Je leest wat de gevolgen zijn. En wat je kunt doen.
Wat betekent eerder stoppen?
Het eerder stoppen van je verzekering heet afkopen. Dit zijn de gevolgen:
Je betaalt geen premie meer.
Je bent niet meer verzekerd. Als de verzekering een overlijdensdekking heeft vervalt deze. Ga daarom na of je nabestaanden hierdoor niet in de problemen komen.
Als de verzekering een afkoopwaarde heeft, dan keren wij die aan jou uit.
Als je een gegarandeerd bedrag op de einddatum zou krijgen, dan verlies je deze garantie.
Afhankelijk van de verzekering die je hebt, kan eerder stoppen gevolgen hebben voor je inkomstenbelasting.
Je kunt niet altijd zomaar je verzekering eerder stoppen. Bijvoorbeeld als je verzekering gekoppeld is aan je hypotheek. Dan heb je toestemming nodig van je geldverstrekker. Lees meer over je verpande verzekering.
De fiscale gevolgen per verzekering
Het stoppen van je verzekering kan fiscale gevolgen hebben. Bekijk hieronder de gevolgen per verzekering.
Kapitaalverzekering
Als je je verzekering eerder stopt houden we geen belasting in op je uitkering. Heb je rendement behaald? Dan geven we aan de Belastingdienst door dat je een uitkering hebt gekregen uit je kapitaalverzekering. Bij je belastingaangifte wordt bepaald of je nog inkomstenbelasting moet betalen. Hieronder lees je per kapitaalverzekering de verschillende voorwaarden die gelden voor een belastingvrijstelling.
Kapitaalverzekering eigen woning (KEW)
De KEW is gekoppeld aan je hypotheekschuld. De uitkering uit de KEW moet gebruikt worden om (een deel van) de hypotheekschuld af te lossen.
Belastingvrijstelling
Voor de uitkering uit een KEW geldt een belastingvrijstelling. Je krijgt in 2024 een vrijstelling van € 202.000. Als je een fiscale partner hebt, dan geldt een dubbele vrijstelling. Door de vrijstelling betaal je minder of geen belasting.
Er gelden 3 voorwaarden:
Je gebruikt de hele uitkering om de eigenwoningschuld of de restschuld af te lossen.
Je hebt ieder jaar alle premies betaald.
De hoogste premie die je op jaarbasis betaalde is niet meer dan 10 keer de laagstbetaalde premie op jaarbasis.
Als je uitkering lager is dan de vrijstelling, dan betaal je geen belasting over de uitkering. Is je uitkering hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het rendement in het deel van de uitkering dat boven de vrijstelling uitkomt.
Meer informatie en voorbeeldberekening kun je vinden op de website van de Belastingdienst
Kapitaalverzekering oud regime - gesloten voor 1-1-1992
Je kapitaalverzekering valt onder het oude regime als deze is afgesloten vóór 1 januari 1992. Tijdens de looptijd van de verzekering is de waarde vrijgesteld tot maximaal € 123.428. Is de waarde van je verzekering hoger dan € 123.428? Dan betaal je belasting over het verschil tussen de hogere waarde en € 123.428 via box 3. Als je een fiscale partner hebt dan geldt een dubbele vrijstelling.
Belastingvrijstelling
Ook als de verzekering uitgekeerd wordt heb je recht op een vrijstelling. Als je voldoet aan de onderstaande voorwaarden is het rendement in de uitkering onbelast. Het rendement is het verschil tussen de uitkering en de betaalde premies.
De volgende voorwaarden gelden er om de volledige uitkering belastingvrij te kunnen ontvangen:
Je hebt minimaal 12 jaar aaneengesloten premie betaald en;
Tijdens de looptijd van de verzekering is de hoogste premie niet meer dan:
5 keer de laagste premie als de looptijd van de verzekering tussen de 12 jaar en 15 jaar is;
10 keer de laagste premie als de looptijd van de verzekering tussen de 15 jaar en 20 jaar is;
15 keer de laagste premie als de looptijd van de verzekering tussen de 20 jaar en 30 jaar is;
20 keer de laagste premie als de looptijd van de verzekering meer dan 30 jaar is.
Kapitaalverzekering brede herwaardering - gesloten tussen 1-1-1992 en 15-9-1999
Je kapitaalverzekering valt onder de Brede herwaardering als deze is afgesloten tussen 1-1-1992 en 15-9-1999. Tijdens de looptijd van de verzekering is de waarde vrijgesteld tot maximaal € 123.428. Is de waarde van je verzekering hoger dan € 123.428? Dan betaal je belasting over het verschil tussen de hogere waarde en € 123.428 via box 3. Als je een fiscale partner hebt dan geldt een dubbele vrijstelling.
Belastingvrijstelling
Ook als de verzekering uitgekeerd wordt, heb je recht op een vrijstelling. Je krijgt vrijstelling als je voldoet aan de volgende voorwaarden:
Je hebt ieder jaar premies betaald.
De hoogste premie op jaarbasis is niet meer dan 10 keer de laagste premie op jaarbasis.
Als je kapitaaluitkering lager is dan de vrijstelling dan betaal je geen belasting over de uitkering. Is je uitkering hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het rendement in het deel van de uitkering dat boven de vrijstelling uitkomt. Meer informatie en een voorbeeldberekening kun je vinden op de website van de Belastingdienst
Heb je geen vrijstelling?
Als je uitkering hoger is dan de betaalde premies, dan betaal je belasting over het verschil.
Kapitaalverzekering brede herwaardering - gesloten tussen 15-9-1999 en 31-12-2000
Als de verzekering wordt uitgekeerd, heb je recht op een vrijstelling van € 123.428. Als je een fiscale partner hebt dan geldt een dubbele vrijstelling. Je krijgt een vrijstelling als je voldoet aan de volgende voorwaarden:
- Je hebt ieder jaar premies betaald;
- De hoogste premie op jaarbasis is niet meer dan 10 keer de laagste premie op jaarbasis.
Als je kapitaaluitkering lager is dan de vrijstelling dan betaal je geen belasting over de uitkering. Is je uitkering hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het rendement in het deel van de uitkering dat boven de vrijstelling uitkomt. Meer informatie en een voorbeeldberekening kun je vinden op de website van de Belastingdienst.
Kapitaalverzekering box 3 - gesloten na 31-12-2000
Je box 3 kapitaalverzekering moet je elk jaar opgeven bij de belastingaangifte. Deze verzekering is onderdeel van je vermogen in box 3. Het inkomen uit de verzekering wordt belast via een percentage van de waarde.
Belastingvrijstelling
Voor deze verzekering geldt dat de uitkering niet belast wordt. Een vrijstelling is daarom niet nodig.
Lijfrenteverzekering
Stop je je verzekering en draag je de waarde over naar een andere verzekeraar of bank? Dan houden wij geen belasting in. Laat je de waarde uitkeren naar je eigen rekening? Dan houden wij wel belasting in.
Inkomstenbelasting
Tijdens de looptijd kon je de betaalde premies of koopsom aftrekken van je inkomen. Hierdoor had je een belastingvoordeel. Met de uitkering uit je lijfrenteverzekering moet je lijfrente-uitkeringen aankopen. Je betaalt pas belasting over de lijfrente-uitkeringen. Stop je de verzekering en laat je de waarde uitkeren naar je eigen rekening? Dan betaal je in één keer belasting over het hele bedrag.
We houden maximaal 52% loonheffing in. Dit is een voorheffing op de inkomstenbelasting. a.s.r. draagt de loonheffing af aan de Belastingdienst.
Je rekent af met de belastingdienst
Wij maken de uitkering over. Daarna reken je af met de Belastingdienst via je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. De loonheffing die je al hebt betaald wordt verrekend met de inkomstenbelasting die je moet betalen.
Revisierente
In de meeste gevallen betaal je een revisierente van 20% over de afkoopwaarde. Dit is een boete omdat je te veel belastingvoordeel hebt gehad. De revisierente geef je zelf aan bij je belastingaangifte. Meer informatie vind je op de website van de Belastingdienst.
Gouden handdruk verzekering
Stop je je verzekering en draag je de waarde over naar een andere verzekeraar of bank? Dan houden wij geen belasting in. Laat je de waarde uitkeren naar je eigen rekening? Dan houden wij wel belasting in.
Inkomstenbelasting
Toen je uit dienst ging, betaalde je ex-werkgever een koopsom voor deze verzekering. Met de uitkering uit je gouden handdrukverzekering moet je periodieke uitkeringen aankopen. Over de uitkeringen betaal je belasting. Stop je de verzekering en laat je de waarde uitkeren naar je eigen rekening? Dan betaal je in één keer belasting over het hele bedrag.
We houden maximaal 52% loonheffing in. Dit is een voorheffing op de inkomstenbelasting. a.s.r. draagt de loonheffing af aan de Belastingdienst.
Je rekent af met de belastingdienst
Wij maken de uitkering over. Daarna reken je af met de Belastingdienst via je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. De loonheffing die je al hebt betaald wordt verrekend met de inkomstenbelasting die je moet betalen.
Andere mogelijkheden
Er zijn ook andere mogelijkheden voor je verzekering naast eerder stoppen, bijvoorbeeld:
Verzekering aanpassen
Pas je verzekering aan als je situatie verandert. Bijvoorbeeld door de einddatum of je dekking te wijzigen. Dit regel je eenvoudig in je a.s.r. account.
Beleggingsfonds aanpassen
Heb je een beleggingsverzekering? Dan kun je kiezen voor een ander fonds dat beter bij je past.
Premievrij maken
Je stopt met betalen. Je verzekering blijft bestaan tot de einddatum. Je krijgt later wel een lager bedrag. Ook de dekking bij overlijden wordt lager.
Wat je kan kiezen hangt af van je verzekering en de belastingregels. Eerder stoppen of aanpassen kan grote gevolgen hebben. Laat je eerst adviseren door je adviseur.
Hoe nu verder?
Wil je de verzekering eerder stoppen?
Vraag je adviseur om je te helpen. Of regel het online via je a.s.r. account.
Heb je nog geen account?
Dan kun je deze aanmaken.
Heb je in je account alle keuzes gemaakt?
Dan zie je of wij nog extra documenten nodig hebben. Als wij alle documenten hebben, stoppen we de verzekering.
Is je verzekering gekoppeld aan je hypotheek?
Neem dan contact op met je geldverstrekker.
Heb je een vraag over jouw verzekering?
Neem dan contact met ons op.