Belasting en je pensioen: hoe werkt het?
Of je nou pensioen opbouwt via je werkgever, zelf (extra) pensioen opbouwt of met pensioen gaat: belasting speelt altijd een rol. Vaak heb je een belastingvoordeel. Hieronder lees je welke belastingvoordelen er zijn.
De belastingvoordelen op een rij
Als je pensioen opbouwt bij je werkgever
Dan betaal je geen belasting over wat je werkgever en jijzelf inlegt voor je pensioen. De werkgever haalt je eigen bijdrage af van je bruto loon.
Als je zelf pensioen opbouwt met een lijfrente
Je mag belastingvrij geld opzijzetten voor je pensioen. Dat doe je met een lijfrente, zoals met Persoonlijk Pensioen van a.s.r. Dat kan alleen als je een pensioentekort hebt. Dat werkt zo:
- Je mag het bedrag dat je in een jaar inlegt, aftrekken van je inkomen bij je belastingaangifte. Daardoor betaal je in dat jaar minder inkomstenbelasting. Het voordeel is niet onbeperkt: er zit een grens aan.
- Je betaalt geen box 3 belasting over het geld dat je hebt inlegt.
- Je betaalt geen belasting over de groei van je inleg door rente of beleggingswinst. Ofwel geen box 3 belasting over het rendement op je aandelen of obligaties.
- Je betaalt inkomstenbelasting vanaf het moment dat je lijfrente tot uitkering komt.
Hoeveel mag je belastingvrij inleggen in een lijfrente?
Als je een pensioentekort hebt, mag je met belastingvoordeel extra pensioen opbouwen. Dat doe je met een lijfrente, zoals persoonlijk pensioen. Wil je weten hoeveel geld je in een lijfrente mag storten met belastingvoordeel? Dan heb je informatie nodig over je Factor A en/of Gebruikte jaarruimte. Wat beteken deze termen?
- Factor A of gebruikte jaarruimte. Je vind je ‘Factor A’ of ‘Gebruikte jaarruimte’ op je Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Dit laat zien hoeveel pensioen je in een bepaald jaar hebt opgebouwd. Je hebt je Factor A nodig of je gebruikte jaarruimte om je jaarruimte te berekenen.
- Jaarruimte. Dit is het bedrag dat je in een jaar extra mag inleggen voor pensioen, mét belastingvoordeel. Voor de berekening van je jaarruimte van dit jaar heb je de Factor A of gebruikte jaarruimte van vorig jaar nodig. Bereken je jaarruimte.
Wat als ik eerder mijn jaarruimte niet heb gebruikt?
Dan kun je dat alsnog doen. Deze niet-gebruikte jaarruimte heet reserveringsruimte. Je mag tot 10 jaar terug niet-gebruikte jaarruimte alsnog gebruiken. Bereken je reserveringsruimte op de website van de Belastingdienst.
Belasting als je met pensioen bent
Ben je met pensioen? Dan telt je pensioen als inkomen. Je betaalt daar belasting over in box 1. Dus net als bij je salaris. Maar goed om te weten: zodra je ook het basispensioen van de overheid krijgt (AOW) betaal je minder belasting over het eerste deel van je inkomen. Wil je weten hoeveel belasting je betaalt? Kijk op de website van de Belastingdienst.
Title
Title
Text
Title
Title
Text
Wil je weten wat in jouw geval het beste is? Of wil je weten wat je mogelijkheden zijn om je pensioen aan te vullen? Vraag het een pensioenadviseur. Die weet er alles van.
Heb je vragen?
Neem dan contact met ons op. We helpen je graag.