De levensloopregeling

De overgangsregeling Levensloop stopt op 31 december 2021. Je bent hier door Loyalis in jouw jaarlijks waardeoverzicht over geïnformeerd. Ook in de brief met als onderwerp ‘Vooraankondiging wijziging fondsen en vervroegen einddatum van jouw verzekering’ die je in juli van ons hebt ontvangen, hebben wij hier aandacht aan besteed.

Wat betekent het einde van de overgangsregeling Levensloop?

• De opgebouwde waarde van jouw verzekering (tegoed) wordt uiterlijk op 31 december 2021 belast. Dit gebeurt door de werkgever. Als er geen werkgever is gebeurt dit door a.s.r. Om dit te kunnen verwerken hebben wij de einddatum van de levenslooppolissen aangepast naar uiterlijk 1 december 2021. Vanaf die datum zullen wij het dan opgebouwde kapitaal uitkeren.
• Bereik je vóór 1 december 2021 jouw AOW-leeftijd? Dan moet je het tegoed vóór jouw AOW-leeftijd opnemen.
• Per jaar mag je maximaal 12% van jouw bruto salaris opzij zetten. Als je geboren bent tussen 1950 en 1955 mag je per jaar zelfs 100% inleggen. Je mag in totaal tot maximaal 210% van jouw bruto jaarsalaris inleggen.
• Zolang je jouw tegoed niet opneemt, is het vrijgesteld van vermogensrendementsheffing (box 3). Neem je verlof op, dan ontvang je inkomen uit het tegoed van jouw levensloop. Je betaalt pas belasting als jouw tegoed wordt uitgekeerd.
• Nadat je jouw levenslooppolis beëindigt, spaar je met deze regeling niet meer fiscaal voordelig.
• We betalen jouw levenslooptegoed aan jouw werkgever uit. Overleg dus eerst met jouw werkgever voordat je besluit jouw tegoed op te nemen. Heb je geen werkgever of ben je met pensioen? Dan houden wij eerst loonheffing in op jouw tegoed en betalen het nettobedrag daarna aan je uit.

De opgebouwde waarde wordt uiterlijk op 31 december 2021 belast. Om dit te kunnen verwerken en uit te keren heeft a.s.r. de einddatum van jouw verzekering aangepast naar 1 december 2021. De belastingheffing vindt daardoor ook plaats over de opgebouwde waarde per 1 december 2021. Als je verzekering eerder eindigt, dan geldt de huidige einddatum van je polis. 

De waardeopbouw van je polis

Door het stopzetten van de levensloopregeling heeft a.s.r. de einddatum van jouw verzekering aangepast naar 1 december 2021. Als je vermogen opbouwt door middel van beleggingsresultaten kan dit gevolgen hebben voor het beleggingsfonds waarin wordt belegd. Meer informatie vind je in de brief met als onderwerp ‘Vooraankondiging wijziging fondsen en vervroegen einddatum van uw verzekering’ die je in juli 2020 van ons hebt ontvangen.

• Ik wil nu een periodieke aanvulling op mijn inkomen toon

  Zo regel je het

  • Je neemt jouw levenslooptegoed (gedeeltelijk) op.
  • Stuur het opnameformulier uiterlijk 1 maand voor de gewenste maand van uitbetaling aan jouw werkgever naar a.s.r.

  De gevolgen

  • Jouw belastbaar inkomen in het jaar van opname kan hoger worden. Je betaalt belasting over het tegoed dat je periodiek opneemt. Dit is, afhankelijk van jouw inkomen, maximaal 49,5%.
  • Doordat jouw belastbaar inkomen misschien hoger wordt, krijg je misschien minder huur-, zorg- of kinderopvangtoeslag en/of heffingskorting.
  • Beleg je helemaal in Levensloop Rendement? Dan vervalt jouw inleggarantie. 
  • Staat er op 1 december 2021 nog een bedrag op jouw levenslooppolis? Dan maken we dat restant, onder inhouding van belasting, in één keer over.

  Uitkering als je een werkgever hebt

  • We maken het afgesproken bedrag periodiek over naar jouw werkgever. De werkgever zorgt voor de juiste inhoudingen en keert het aan je uit.

  Uitkering als je geen werkgever hebt

  • We keren het bedrag aan je uit onder inhouding van belasting.

• Ik wil mijn huidige tegoed in één keer op mijn rekening ontvangen en mijn polis beëindigen toon

  Zo regel je het

  • Je neemt jouw levenslooptegoed in een keer volledig op en beëindigt jouw polis.
  • Stuur het opnameformulier uiterlijk 1 maand voor de gewenste maand van uitbetaling naar a.s.r. We keren het bedrag uit aan je werkgever. 

  De gevolgen

  • We houden eerst belasting in op jouw tegoed. Daarna mag je het geld besteden zoals je wilt, bijvoorbeeld voor tussentijds verlof of om eerder te stoppen met werken. Je mag er ook jouw hypotheek mee aflossen of de studie van jouw kinderen betalen.
  • Jouw belastbaar inkomen in het jaar van opname wordt hoger. Je betaalt belasting over het tegoed dat je periodiek opneemt. Dit is,  afhankelijk van jouw inkomen, maximaal 49,5%.
  • Doordat jouw belastbaar inkomen hoger wordt, krijg je misschien minder huur-, zorg- of kinderopvangtoeslag en/of heffingskorting.
  • Beleg je helemaal in Levensloop Rendement? Dan vervalt jouw inleggarantie. 
  • Staat er op 1 december 2021 nog een bedrag op jouw levenslooppolis? Dan maakt a.s.r. dat restant, onder inhouding van belasting, in één keer over aan de werkgever. Als er geen werkgever is keert a.s.r. aan jou uit.

• Ik wil later meer pensioen toon

  Zo regel je het

  • Je voegt jouw levenslooptegoed op de einddatum van jouw polis volledig toe aan jouw pensioen.

  De gevolgen

  • Je betaalt geen belasting over het tegoed dat je toevoegt aan jouw pensioen. 
  • Je moet dan wel een pensioentekort hebben.
  • Informeer bij de Belastingdienst en jouw pensioenfonds naar de mogelijkheden. 
  • Je betaalt belasting over de uitkeringen die je na jouw pensioen krijgt.

• Gevolgen AOW-leeftijd voor 1 december 2021 toon

  Ik bereik voor 1 december 2021 mijn AOW-leeftijd. Heeft dit gevolgen voor mijn verzekering?
  
  Ja, jouw levenslooptegoed moet vóór jouw AOW-leeftijd opgenomen worden. Op het moment dat je jouw tegoed in een keer opneemt of jouw tegoed vrijvalt, betaal je in één keer belasting over jouw levenslooptegoed. Dit is, afhankelijk van uw inkomen, maximaal 49,5%. Lees meer over het opnemen van jouw tegoed.

• Fiscaal voordelig vermogen blijven opbouwen tot 1 december 2021 toon

  Zo regel je het

  • Je zet jouw levenslooppolis ongewijzigd voort als de einddatum voor 1 december 2021 ligt.
  • Je wijzigt de einddatum als deze voor 1 december 2021 ligt.
  • Je verhoogt of verlaagt de premie. Per jaar mag je maximaal 12% van jouw bruto salaris opzij zetten. Als je geboren bent tussen 1950 en 1955 mag je per jaar zelfs 100% inleggen. Je mag in totaal inleggen tot maximaal 210% van jouw bruto jaarsalaris.
  • Je stort eenmalig extra premie.

  De gevolgen

  • Je verzekering stopt op de oorspronkelijke einddatum als die voor 1 december 2021 ligt.
  • Je verzekering stopt op de oorspronkelijke einddatum (maar uiterlijk op 1 december 2021). We keren jouw levenslooptegoed in één keer aan je uit. We beëindigen dan jouw verzekering. Je kunt daarna niet langer inleggen, ook al staat er een latere einddatum op jouw polis.
  • Je betaalt belasting over het bedrag dat je ontvangt. Dit is, afhankelijk van jouw inkomen, maximaal 49,5%.
  • Doordat jouw belastbaar inkomen hoger wordt, krijg je misschien minder huur-, zorg- of kinderopvangtoeslag en/of heffingskorting.
  • Zolang je jouw levenslooptegoed niet opneemt, is het vrijgesteld van vermogensrendementsheffing (box 3). Als je het tegoed na uitbetaling niet uitgeeft, wordt het mogelijk belast in box 3.
  • Het rendement dat je maakt, is afhankelijk van de ontwikkeling van de financiële markten.
  • Als je een wijziging aanbrengt, dan heeft dat gevolgen voor het te verwachten eindkapitaal.

• Ik zet mijn levenslooppolis ongewijzigd voort toon

  Zo regel je het

  • Je hoeft nu niks te doen, na 1 december 2021 keert a.s.r. het tegoed in één keer aan je uit.

  Je kiest hiervoor als

  • Je wilt blijven sparen voor (tussentijds) levensloopverlof.
  • Je tot en met uiterlijk 1 december 2021 nog fiscaal voordelig vermogen wilt opbouwen.

  De gevolgen

  • Jouw verzekering stopt op de oorspronkelijke einddatum en uiterlijk op 1 december 2021. Vanaf dit moment keert a.s.r. jouw levenslooptegoed in één keer uit aan de werkgever. Als er geen werkgever is keert a.s.r. aan jou uit. We beëindigen dan jouw verzekering.
  • Je betaalt belasting over het bedrag dat je ontvangt. Dit is, afhankelijk van jouw inkomen, maximaal 49,5%.
  • Doordat jouw belastbaar inkomen hoger wordt, krijg je misschien minder huur-, zorg- of kinderopvangtoeslag en/of heffingskorting.

• Ik wil mijn levensloopvariant (beleggingspolis) wijzigen toon

  In de brief met als onderwerp ‘Vooraankondiging wijziging fondsen en vervroegen einddatum van uw verzekering’ die je in juli 2020 van ons hebt ontvangen, hebben wij je geïnformeerd over de mogelijkheden.

Neem dan contact op met a.s.r. via:

• een WhatsApp-bericht naar 06 23 88 95 39 op werkdagen van 08.30 uur tot 20.00 uur, zaterdag van 08.30 uur tot 17.00 uur
• het contactformulier