Eerste keer belastingaangifte doen met eigen huis
Heb je vorig jaar je eerste huis gekocht of ga je je eerste huis kopen? Dan kun je een aantal eenmalige en terugkerende kosten aftrekken van de belasting. Als kersverse huiseigenaar krijg je zo vaak geld terug via je belastingaangifte. Hoe leuk is dat!
Bepaalde eenmalige of terugkerende kosten voor de hypotheek voor je eigen huis mag je aftrekken van je inkomsten (in box 1). Daardoor wordt het inkomen waarover je belasting moet betalen lager. De belasting die je daardoor te veel hebt betaald, kun je via je jaarlijkse belastingaangifte terugvragen bij de Belastingdienst. We laten je zien welke eenmalige en terugkerende kosten je voor jouw woning kunt aftrekken.
Let er wel op dat de kosten niet volledig aftrekbaar zijn als een deel van jouw lening in box 3 valt. Als je bijvoorbeeld de bouwrente van na de datum van de koopovereenkomst meefinanciert in je hypotheek, dan valt dit deel van je lening in box 3.
In het jaar dat je je huis hebt gekocht, mag je de kosten aftrekken die je hebt gemaakt voor de hypotheek (het box 1-deel). Denk bijvoorbeeld aan kosten voor:
- Advies en bemiddeling van je hypotheekadviseur
- De notaris voor de hypotheekakte
- De taxatie voor aanvragen van de hypotheek
- De bouwkundige keuring voor aanvragen van de hypotheek of Nationale Hypotheek Garantie (NHG)
- De inschrijving van de hypotheekakte bij het Kadaster
- De aanvraag van NHG. Dit is een regeling die het kopen van een woning toegankelijker en veiliger maakt. Check op de pagina van de Nationale Hypotheek Garantie wat de actuele bovengrenzen zijn om van de regeling gebruik te maken.
- Een nieuwbouwdepot, verbouwingslening of verbouwingsdepot
- De bouwrente (betaald ná het tekenen van het voorlopig koopcontract, maar vóór het tekenen van de hypotheekakte)
Check dus vooral even welke kosten je hebt gemaakt, grote kans dat je iets terugkrijgt of minder belasting hoeft te betalen. Op de pagina Welke kosten mag ik aftrekken? van de Belastingdienst vind je een totaaloverzicht van kosten die je mogelijk kunt aftrekken.
Als woningeigenaar heb je ook terugkerende kosten, zoals de hypotheekrente en eventueel de jaarlijkse betalingen voor erfpacht. De bijtelling over de waarde van je woning keert ook elk jaar terug. Dat zijn alleen geen kosten, maar een vorm van inkomen waar je belasting over betaalt.
Elke maand betaal je een bedrag voor je hypotheek. Dit is deels rente over de openstaande lening en daarnaast betaal je – afhankelijk van jouw hypotheekvorm – ook elke maand ook een stukje van de lening terug. De betaalde rente mag je onder bepaalde voorwaarden aftrekken. Aan het einde van het jaar geven hypotheekaanbieders gegevens, zoals de betaalde rente, door aan de Belastingdienst. De Belastingdienst vult deze gegevens alvast in op jouw aangifte. Je moet deze nog wel controleren en aanvullen.
Je kunt ook maandelijks je hypotheekrenteaftrek laten uitbetalen via een voorlopige aanslag. Dat scheelt weer in je maandlasten.
Als huiseigenaar moet je ook een deel van de waarde van je huis bij je inkomen optellen. Dat heet eigenwoningforfait. Daarover betaal je dus inkomstenbelasting. Elk jaar stelt de gemeente vast hoeveel jouw woning waard is (WOZ-waarde). Houd er rekening mee dat de WOZ-waarden flink oplopen door de stijgende prijzen van koopwoningen. De gemeente geeft deze WOZ-waarde door aan de Belastingdienst en die vult dat alvast in op je belastingaangifte. Ook deze moet je alleen nog controleren.
De kosten die je kunt aftrekken van de belasting en de bijtelling keren jaarlijks terug. Hoe dit voor jou uitvalt, hangt af van je situatie. Is bijvoorbeeld de hypotheekrente die je kunt aftrekken hoger dan de bijtelling van het eigenwoningforfait? Dan krijg je meestal geld terug van de Belastingdienst. Hoeveel belasting je over de bijtelling betaalt, is afhankelijk van de hoogte van jouw inkomen.
Overdrachtsbelasting betaal je aan de Belastingdienst omdat je een huis in je bezit krijgt. Je hoeft geen overdrachtsbelasting te betalen als je voldoet aan deze 4 voorwaarden: je bent starter op de woningmarkt en gaat zelf voor langere tijd in het huis wonen, je bent jonger dan 35 jaar en de woning kost niet meer dan € 555.000. Geldt deze startersvrijstelling niet voor jou, dan betaal je 2% van de koopsom van het huis. Een notaris doet namens jou aangifte voor de overdrachtsbelasting. Je kunt deze aangifte ook zelf doen.
Ga je jouw eerste huis kopen en vind je lage maandlasten belangrijk? Dan is de WelThuis Startershypotheek van a.s.r. misschien iets voor jou. Je kunt kiezen voor een extra lange looptijd tot zelfs 40 jaar. Je betaalt daardoor in totaal meer rente dan bij een looptijd van 30 jaar, maar per maand betaal je minder.
