Je kapitaal komt vrij

Je kapitaalverzekering heb je ooit afgesloten om een bedrag op te bouwen voor een bepaald doel. Het aflossen van je hypotheekschuld, de studie van je kinderen of misschien wel het kopen van een boot. De einddatum van je verzekering komt in zicht, nu is het een goed moment om te bekijken hoe je het geld dat vrijkomt, wilt ontvangen.

Let op: Heb je een kapitaalverzekering met lijfrenteclausule? Dan heb je een lijfrenteverzekering die onder het oude fiscale regime valt. Er gelden dan andere regels. Meer daarover lees je op asr.nl/lijfrente.

Een paar maanden voor de einddatum van je kapitaalverzekering sturen wij een brief waarin wij aangeven dat de einddatum bijna is bereikt. Heb je een kapitaalverzekering met garantie? Dan staat in deze brief wat het beschikbare bedrag is op de einddatum. Heb je een kapitaalverzekering met beleggingen? Dan melden we de waarde van je verzekering op dat moment, want de opgebouwde waarde kan nog stijgen en dalen door koerswijzigingen.

Hoe de waarde van je kapitaalverzekering wordt uitgekeerd hangt er van af of het is gekoppeld aan je hypotheek of niet.

Je kapitaalverzekering is niet gekoppeld aan je hypotheek

Wij maken de uitkering over op een betaalrekening van de begunstigde van de verzekering. Wie dit is kun je zien op het polisblad, meestal ben je dit zelf. Alleen de begunstigde kan de uitkering ontvangen van a.s.r.

De verzekering verlengen kan alleen als je een polis hebt met een clausule “Verlenging einddatum” of “Wisseldatum”. Via het contactformulier kun je aangeven dat je van deze mogelijkheid gebruik wilt maken.

Je kapitaalverzekering is gekoppeld aan je hypotheek

Meestal betekent dit dat de hypotheekverstrekker de begunstigde is en de uitkering ontvangt. In dat geval kun je contact opnemen met je hypotheekverstrekker. Afhankelijk van de afspraken die jullie maken zijn er twee mogelijkheden:

De waarde wordt in mindering gebracht op de hypotheekschuld. Wij ontvangen dan bericht van je hypotheekverstrekker. Je hoeft zelf niets in te sturen.
Je hebt een andere afspraak gemaakt met de hypotheekverstrekker, of de hypotheek loopt niet meer. Dan hebben wij een schriftelijke toestemming van je hypotheekverstrekker nodig.

Als je kapitaalverzekering de einddatum bereikt dan houden we geen belasting in op je uitkering. We geven wel aan de Belastingdienst door dat je een uitkering hebt gekregen uit je kapitaalverzekering. Bij je belastingaangifte wordt vastgesteld of je nog inkomstenbelasting moet betalen. Voor kapitaalverzekeringen gelden belastingvrijstellingen als je voldoet aan een aantal voorwaarden.

De KEW is gekoppeld aan je hypotheekschuld. De uitkering uit de KEW moet gebruikt worden om (een deel van) de hypotheekschuld af te lossen.
Belastingvrijstelling
Voor de uitkering uit een KEW geldt een belastingvrijstelling. Je krijgt in 2024 een vrijstelling van € 202.000. Als je een fiscale partner hebt, dan geldt een dubbele vrijstelling. Door de vrijstelling betaal je minder of geen belasting.

Er gelden 3 voorwaarden:
- Je gebruikt de hele uitkering om de hypotheekschuld of de restschuld af te lossen.
- Je hebt ieder jaar alle premies betaald.
- De hoogste premie die je op jaarbasis betaalde is niet meer dan 10 keer de laagstbetaalde premie op jaarbasis.
Als je uitkering lager is dan de vrijstelling, dan betaal je geen belasting over de uitkering. Is je uitkering hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het rendement in het deel van de uitkering dat boven de vrijstelling uitkomt.
Meer informatie en voorbeeldberekeningen kun je vinden op de website van de belastingdienst.
Je kapitaalverzekering valt onder het oude regime als deze is afgesloten vóór 1 januari 1992. Tijdens de looptijd van de verzekering is de waarde vrijgesteld tot maximaal € 123.428. Is de waarde van je verzekering hoger dan € 123.428? Dan betaal je belasting over het verschil tussen de hogere waarde en € 123.428 via box 3. Als je een fiscale partner hebt dan geldt er een dubbele vrijstelling.
Belastingvrijstelling
Ook als de verzekering uitgekeerd wordt heb je recht op een vrijstelling. Als je voldoet aan de onderstaande voorwaarden is het rendement in de uitkering onbelast. Het rendement is het verschil tussen de uitkering en de betaalde premies. De voorwaarden zijn dat je minimaal 12 jaar aaneengesloten premie hebt betaald en tijdens de looptijd van de verzekering is de hoogste premie niet meer dan:
- 5 keer de laagste premie met een looptijd tussen de 12 en 15 jaar;
- 10 keer de laagste premie met een looptijd tussen de 15 en 20 jaar;
- 15 keer de laagste premie met een looptijd tussen de 20 en 30 jaar;
- 20 keer de laagste premie met een looptijd langer dan 30 jaar.
Je kapitaalverzekering valt onder de brede herwaardering als deze is afgesloten tussen 1-1-1992 en 15-9-1999. Tijdens de looptijd van de verzekering is de waarde vrijgesteld tot maximaal € 123.428. Is de waarde van je verzekering hoger dan € 123.428? Dan betaal je belasting over het verschil tussen de hogere waarde en € 123.428 via box 3. Als je een fiscale partner hebt dan geldt een dubbele vrijstelling.
Belastingvrijstelling
Ook als de verzekering uitgekeerd wordt, heb je recht op een vrijstelling. Je krijgt vrijstelling als je voldoet aan de volgende voorwaarden:
- Je hebt ieder jaar premies betaald;
- De hoogste premie op jaarbasis is niet meer dan 10 keer de laagste premie op jaarbasis.
Als je kapitaaluitkering lager is dan de vrijstelling dan betaal je geen belasting over de uitkering. Is je uitkering hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het rendement in het deel van de uitkering dat boven de vrijstelling uitkomt. Meer informatie kun je vinden op de website van de Belastingdienst
Heb je geen vrijstelling?
Als je uitkering hoger is dan de betaalde premies, dan betaal je belasting over het verschil.
Als de verzekering wordt uitgekeerd, heb je recht op een vrijstelling van € 123.428. Als je een fiscale partner hebt dan geldt een dubbele vrijstelling. Je krijgt een vrijstelling als je voldoet aan de volgende voorwaarden:
- Je hebt ieder jaar premies betaald;
- De hoogste premie op jaarbasis is niet meer dan 10 keer de laagste premie op jaarbasis.
Als je kapitaaluitkering lager is dan de vrijstelling dan betaal je geen belasting over de uitkering. Is je uitkering hoger dan de vrijstelling? Dan betaal je belasting over het rendement in het deel van de uitkering dat boven de vrijstelling uitkomt. Meer informatie en een voorbeeldberekening kun je vinden op de website van de Belastingdienst
Je box 3 kapitaalverzekering moet je elk jaar opgeven bij de belastingaangifte. Deze verzekering is onderdeel van je vermogen in box 3. Het inkomen uit de verzekering wordt belast via een percentage van de waarde.

Belastingvrijstelling
Voor deze verzekering geldt dat de uitkering niet belast wordt.

Vanaf 3 maanden voor de einddatum kun je de uitkering van je verzekering regelen via je adviseur of online via je a.s.r. account. Heb je nog geen account? Dan kun je deze zelf aanmaken. Is je verzekering gekoppeld aan je hypotheek, neem dan contact op met je hypotheekverstrekker.

Nadat je in je a.s.r. account alle keuzes hebt gemaakt zie je of wij nog extra documenten nodig hebben. Je kunt deze dan online aanleveren. Als wij alle benodigde documenten hebben ontvangen, zullen we de verzekering binnen 10 werkdagen na de einddatum uitkeren.

Stap 1: Je ontvangt een bericht. Stap 2: Login met je account. Stap 3: Upload de documenten. Stap 4: Krijg je geld uitgekeerd.

Inloggen Maak een account aan