Wat betekent het nieuwe pensioenstelsel voor mijn werknemerspensioen?

Een nieuw pensioenstelsel, waarom eigenlijk? Arthur: “De belangrijkste reden hiervoor is het toekomstbestendig maken van het stelsel. Daarin is de dc-regeling (defined contribution), ook genoemd ‘beschikbare premieregeling’, het uitgangspunt. Bouw je je werknemerspensioen op via het Werknemers Pensioen van a.s.r.? Dan heb je al zo’n beschikbare premieregeling. En is jouw pensioenregeling wat dat betreft dus toekomstbestendig.

“Pensioenregelingen worden uitgevoerd door pensioenfondsen (zo’n 80%) en verzekeraars (20%)”, gaat Arthur verder. “De meeste pensioenregelingen zijn nog geen dc-regelingen, maar db-regelingen (defined benefit). a.s.r. kent ook nog een beperkt aantal db-regelingen. Deze regelingen mogen in het nieuwe pensioenstelsel na 1-1-2027 niet meer worden voortgezet. Voor die regelingen moet toekomstige pensioenopbouw ook in een dc-regeling plaatsvinden.”

Als je jouw werknemerspensioen opbouwt via het Werknemers Pensioen van a.s.r., heb je al zo’n ‘toekomstbestendige’ beschikbare premieregeling. Maar, er veranderen wel drie dingen. Omdat pensioen een arbeidsvoorwaarde is, heeft niet iedere werkgever precies dezelfde pensioenregeling. Daarom zullen eventuele wijzigingen per werkgever en regeling verschillen.                              

Op dit moment heb je waarschijnlijk een stijgende pensioenpremie. In het nieuwe pensioenstelsel is alleen de vlakke pensioenpremie toegestaan. Wat is het verschil? Arthur legt uit: “De stijgende premie is in tegenstelling tot de vlakke premie afhankelijk van je leeftijd. Dit wil zeggen dat de premie stijgt naarmate je ouder wordt. Bij een vlakke premie is dit niet zo. De premie is daarbij niet meer afhankelijk van je leeftijd. In het nieuwe pensioenstelsel zal de maximale pensioenpremie tussen de 30% en 33% van de pensioengrondslag bedragen.” 
 
Wat is het effect? 
Arthur: “Het nieuwe pensioenstelsel heeft weinig effect op het pensioen van jonge mensen. Maar als je ergens tussen de 40 en 50 jaar bent, mis je mogelijk een deel pensioenopbouw. Stel, je bent 60 jaar en je hebt dan een premie van 40%. Dan mis je bij de overgang naar een vlakke premie van maximaal 30% – 33% dus een deel pensioenopbouw.”  

Overgangsregeling  
Vanwege dit effect is besloten dat bestaande beschikbare premieregelingen met een stijgende premie voor huidige werknemers mogen worden voortgezet. Of dit gebeurt is afhankelijk van de afspraken die daarover worden gemaakt met jouw werkgever. Nieuwe werknemers krijgen straks direct een vlakke premie.   

In veel pensioenregelingen is ook een partnerpensioen verzekerd. Dit is een pensioen dat je partner krijgt als jij komt te overlijden. De voorwaarden hiervoor staan in het pensioenreglement. Arthur: “In het nieuwe pensioenstelsel worden de regels voor de hoogte van het partnerpensioen en het wezenpensioen verruimd. Het wordt dan mogelijk om een partnerpensioen van maximaal 50% van je salaris te verzekeren, voor het geval dat je vóór je pensioendatum komt te overlijden. Dat is ongeacht je diensttijd bij je werkgever. Het wezenpensioen mag in het nieuwe pensioenstelsel 20% van het salaris bedragen. Hiervoor geldt straks een vaste eindleeftijd van 25 jaar.” 

Jouw pensioenregeling wordt hierop aangepast, dit moet in het arbeidsvoorwaardenoverleg met je werkgever worden overeengekomen.

In het nieuwe pensioenstelsel mag 10% van je pensioengeld in één keer opnemen om te besteden (na aftrek van verschuldigde inhoudingen en belastingen). Dit bedrag kan worden uitgekeerd op pensioendatum. Als de ingangsdatum van het ouderdomspensioen ligt in de maand waarin deze de AOW-leeftijd bereikt, dan wel de eerste van de maand volgend op het bereiken van de AOW-leeftijd dan wordt in januari van het jaar volgend op het bereiken van de AOW-leeftijd het bedrag uitgekeerd.

Hoe nu verder? Arthur: “Het nieuwe pensioenstelsel is in diverse wetsontwerpen uitgewerkt, dat in september 2022 in de Tweede Kamer wordt behandeld. Uiterlijk op 1 januari 2027 moeten alle pensioenregelingen aan de regels van het nieuwe pensioenstelsel voldoen.”