Ga naar de hoofdinhoud

Laatste update: donderdag 13 juni 2024

Het is al een tijd bekend dat de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp'ers eraan komt. Er komt steeds meer duidelijkheid over hoe de regeling eruit gaat zien. Wat houdt deze Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ) tot dusver in en wat betekent dat voor jou? We zetten hier alles voor je op een rij.

We updaten dit artikel steeds als er meer bekend wordt gemaakt, kom dus hier terug als je op de hoogte wilt blijven. 

De verplichte AOV voor ondernemers en zzp'ers

Het aantal ondernemers en zzp’ers blijft groeien. Toch heeft een groot deel van deze groep geen financieel vangnet bij arbeidsongeschiktheid. Het kabinet voert daarom de verplichte AOV in: om te garanderen dat elke ondernemer een financieel vangnet heeft in geval van ziekte of een ongeval. Daarnaast wil het kabinet met de regeling voorkomen dat de financiële risico's van arbeidsongeschiktheid worden afgeschoven op de samenleving en publieke middelen. 

Voor wie gaat de verplichte AOV gelden?

De verplichte AOV gaat gelden voor alle ondernemers die winst uit de onderneming moeten opgeven voor hun aangifte inkomstenbelasting, ook wel IB-ondernemers genoemd. Dat laatste betekent alle ondernemers die door de Belastingdienst worden gezien als 'ondernemer voor de inkomstenbelasting'. Ook meewerkende echtgenoten vallen hieronder. Vooralsnog vallen directeur-grootaandeelhouders en diegene die 'resultaat uit overige werkzaamheden' hebben (ook wel 'resultaatgenieters' genoemd) niet onder de regeling.

Wat houdt de verplichte AOV in?
  • De uitkering bedraagt 70% van de winst vóór arbeidsongeschiktheid en is niet meer dan het wettelijke minimumloon. In 2024 is het wettelijk minimumloon € 1934,40 bruto per maand.
  • Er wordt een verplichte wachttijd (ofwel eigen risicotermijn) ingesteld van één jaar, die periode krijg je nog geen uitkering.
  • Of je in aanmerking komt voor een uitkering wordt getoetst aan de hand van een criterium, de zogeheten drempelfunctievariant. Dat betekent dat je geen uitkering vanuit de verplichte AOV ontvangt zolang je zelf nog het minimumloon kunt verdienen.
  • De verzekering loopt tot de AOW-leeftijd.
  • De Belastingdienst int de premies. UWV doet de keuringen en betaalt de uitkeringen. 
Wat gaat het kosten?

De premie voor de verplichte AOV bedraagt ongeveer 6,5% van het inkomen tot de maximale premiegrondslag. De maximale premiegrondslag is 143% van het wettelijk minimumloon. Dat betekent dat de maximale premie uit kan komen op ongeveer € 195 per maand, uitgaande van het huidige minimumloon. De premie is fiscaal aftrekbaar.

Wat als je nu al een AOV hebt?

Voor ondernemers die al een AOV hebben is er een aparte regeling: zij kunnen zich blijven verzekeren via een verzekeraar mits de bestaande verzekering aan een aantal voorwaarden voldoet. Er mag bijvoorbeeld geen sprake zijn van dekkingsuitsluitingen, de hoogte van de uitkering en de premie mogen niet lager zijn dan die van de publieke verzekering en de verzekering moet tot de AOW-leeftijd lopen.

Is het verstandig een AOV af te sluiten voordat deze verplicht wordt?

Als je nu een AOV afsluit heb je nog de vrijheid deze volledig aan jouw situatie en wensen aan te passen. De voorwaarden voor de verplichte AOV zijn straks voor iedereen hetzelfde. Nu kun je onder meer nog zelf kiezen voor een kortere eigen risicotermijn van bijvoorbeeld 2 maanden en een hoger verzekerd bedrag dan het wettelijk minimumloon. Met een AOV van een verzekeraar heb je dus de mogelijkheid een ruimere dekking af te sluiten dan met de verplichte variant van de overheid. Het is sowieso een goed idee om je nu te verzekeren, want daarmee ben je ook beschermd tegen arbeidsongeschiktheid tot de invoering van de verplichte AOV. 

Kan je ook een AOV afsluiten bij een verzekeraar na invoering van de wet?

Ja, dat kan en valt onder de opt-out regeling. Ook dan moet de verzekering aan de eerder genoemde eisen voldoen. Zo moet er onder meer minimaal sprake zijn van een gelijke dekking en mag de verzekering niet goedkoper zijn dan de verplichte variant. 

De vervolgstappen: het wetsvoorstel

Minister Van Gennip bracht het wetsvoorstel 11 juni in voor internetconsultatie, zodat betrokkenen erop kunnen reageren. De verwachting is dat het definitieve voorstel later dit jaar wordt aangeboden aan de Tweede Kamer en in 2025 wordt gepubliceerd als aangenomen wetsvoorstel. Daarna is er tijd nodig om de wet te implementeren, wat betekent dat de daadwerkelijke invoering later dan januari 2025 zal zijn. Op dit moment is de verwachting dat de wet niet eerder dan 2027 pas echt van kracht gaat. Tot die tijd zijn ondernemers zonder AOV dus nog niet automatisch verzekerd.

Wij helpen je graag
{ "dialog": { "homeItemId" : "42fdf1c1-a8f6-43d1-9dec-ce9c9b829900", "urlChat" : "/api/dialog/Chat/", "urlCM": "/api/dialog/Conversation/", "urlCMReporting": "", "tokenApiEndPoint": "/api/token/get", "feedbackDelay": 10000, "feedbackDelayExtended": 60000, "greeting": [ "\u003cspan style=\"background-color: #ffffff; color: #2a292e;\"\u003eGoedemiddag, welkom bij a.s.r.\u003c/span\u003e", "\u003cspan style=\"background-color: #ffffff; color: #2a292e;\"\u003eStel ons hieronder je vraag. We helpen je graag verder\u003c/span\u003e" ], "regEx": "^[A-Za-z0-9'`‘’\\xC0-\\xD6\\xD8-\\xF6\\xF8-\\xFF!@#$^&()_+/|€,\\.\\-\\s]{0,200}$", "readMore": "Lees meer", "initInputPlaceholder": "Typ je vraag in een paar woorden", "inputPlaceholder": "Typ een reactie of andere vraag", "buttonText": "versturen", "agentDisconnected": "Onze medewerker heeft de chat afgesloten.", "startChat": "Je chat nu met een a.s.r. medewerker", "subjectPrefix": "conversatiestarter", "chatGroupIsOpen": {"KS_HD_C_MIJNASR":true,"PEN_C_IDV2":true,"SCH_Pcl_C_AVP_ASRNL":true,"SCH_Pcl_C_REIS_ASRNL":true,"SCH_Pac_C_ASRNL":true,"SCH_Pdb_C_ASRNL":true,"SCH_Pcl_C_VERKEER_ASRNL":true,"SCH_Pcl_C_BRAND_ASRNL":true,"ARD_C_DB":true,"ARD_C_KLANTADVIES":true}, "occupiedMessage": "Oeps, al onze medewerkers zijn in gesprek. Een moment geduld alsjeblieft", "promptTitle": "Chat sluiten?", "promptText": "Weet je zeker dat je de chat wilt afsluiten?", "Yes": "Ja", "No": "Nee", "chatAvailable": "Chat met ons", "chatOccupied": "De chat is tijdelijk bezet", "chatOff": "De chat is nu gesloten", "subjects": [ { "iconSrc" : "/-/media/images/asr/asrnl/homepage/toptaak-iconen/verzekering-afsluiten.svg", "title": "Product afsluiten", "chatMessage": "Product afsluiten", "variantA": true, "variantB": true } , { "iconSrc" : "/-/media/images/asr/asrnl/homepage/toptaak-iconen/schade-melden.svg", "title": "Schade melden", "chatMessage": "Schade melden", "variantA": true, "variantB": true } , { "iconSrc" : "/-/media/images/asr/asrnl/homepage/toptaak-iconen/gegevens-wijzigen.svg", "title": "Gegevens wijzigen", "chatMessage": "Gegevens wijzigen", "variantA": true, "variantB": true } , { "iconSrc" : "/-/media/images/asr/asrnl/homepage/toptaak-iconen/fondsen-en-koersen-informatie.svg", "title": "Fondsen en koersen", "chatMessage": "Fondsen en koersen", "variantA": true, "variantB": true } , { "iconSrc" : "/-/media/images/asr/asrnl/homepage/toptaak-iconen/contact.svg", "title": "Contact opnemen", "chatMessage": "Contact opnemen", "variantA": true, "variantB": true } ] } } { "dialogErrorModals": { "firstModal": { "message": "Er is helaas een storing. Onze chatbot loopt vast. Klik op vernieuwen om het nog een keer te proberen. Je gesprek blijft bewaard.", "primaryBtn": { "text": "Vernieuwen" } }, "secondModal": { "message": "Helaas, de storing is er niet mee verholpen. Probeer het later op de dag nog een keer of vul het contactformulier in.", "primaryBtn": { "text": "Naar contactformulier", "href": "/contact" }, "secondaryBtn": { "text": "Melding sluiten" } } } }